4 قواعد للمحفظة الإلكترونية يجب أن تعرفها
Miscellanea / / January 11, 2022
لانتهاكهم ، يمكن تغريم كل من الأفراد والشركات.
المحفظة الإلكترونية هي حساب يتم فتحه في إحدى خدمات الدفع. هذه ، على سبيل المثال ، Qiwi و PayPal و WebMoney و YuMoney وما إلى ذلك. مع بعض المحاذير ، تعمل المحفظة تقريبًا مثل الحساب المصرفي. يمكنك استلام الأموال عليها ، وتحويلها ، ودفع ثمن المشتريات بها ، وما إلى ذلك.
ولكن على عكس الحسابات المصرفية ، ظلت المحافظ الإلكترونية في منطقة رمادية لفترة طويلة. تم تتبع المدفوعات قليلاً ، لذلك تم استخدام هذه الخدمات على نطاق واسع المحتالين. إذا سُرقت الأموال من حساب مصرفي إلى حساب مصرفي مباشرة ، فسيكون من السهل تتبع مسارها. لكن قبل ذلك يكفي نقلها عدة مرات عبر محافظ مجهولة ، وستضيع النهايات. ومكنت هذه الخدمات من تحويل الأموال دون رقابة ضريبية. تلقى الكثير منهم أجورًا مقابل العمل بدوام جزئي في المحافظ ولم يدفعوا أي إتاوات.
لذلك ، قررت الدولة إغلاق المحل وإدخال لوائح جديدة بشكل منهجي في هذا المجال. هناك الكثير من الفروق الدقيقة ، والجهل بالقانون لا يعفي من المسؤولية. لذلك دعونا نتعرف على القواعد.
1. لا يمكن تجديد المحافظ الإلكترونية المجهولة دون تحديد الهوية
لا يحظر القانون تسجيل المحافظ الإلكترونية دون تحديد البيانات الشخصية. عادة ما يكون لديهم مجموعة محدودة من الخيارات. على سبيل المثال ، لا يمكنك
القانون الاتحادي رقم 161-FZ المؤرخ 27 يونيو 2011 "بشأن نظام الدفع الوطني" احتفظ بأكثر من 15 ألفًا في الحساب وقم بتحويل أكثر من 40.ولكن منذ عام 2019 ، كان هناك قيد مهم آخر ساري المفعول.القانون الاتحادي رقم 161-FZ المؤرخ 27 يونيو 2011 "بشأن نظام الدفع الوطني": إذا لم يقدم مالك المحفظة البيانات الشخصية لنظام الدفع ، فسيكون قادرًا على تجديدها فقط من حساب مصرفي. قنوات مجهولة مثل المحطات مغلقة أمامه.
وجاء هذا الإجراء ، بحسب البيانات الرسمية ، لردع تمويل الإرهاب وتهريب المخدرات. سمح النظام القديم لكل من المرسل والمتلقي بالبقاء مجهولين. وفقًا للقواعد الجديدة ، واحد منهم على الأقل معروف دائمًا.
2. يحتاج النشاط التجاري إلى تسجيل نقدي عبر الإنترنت لتلقي المدفوعات إلى المحفظة الإلكترونية
لقبول الدفع مقابل السلع والخدمات ، لا يكفي إعطاء العميل رقم محفظة إلكترونية وطلب تحويل الأموال. الخروج عبر الإنترنت من الضروريالقانون الاتحادي المؤرخ 22 مايو 2003 رقم 54-FZ "بشأن استخدام معدات تسجيل النقد في تنفيذ المستوطنات في الاتحاد الروسي" التقدم للحصول على التسويات بأي وسيلة دفع إلكترونية. ويجب على العملاء الحصول على شيكهم. تم استثناء العاملين لحسابهم الخاص وبعض رواد الأعمال الحاصلين على براءة اختراع ، مثل المدرسين ، وكذلك للحسابات ، وكلاهما من ممثلي الأعمال.
أولئك الذين يعملون من خلال وكلاء الدفع - خدمات الوساطة التي تقبل المال من المشتري لصالح البائع - يمكنهم الاستغناء عن سجلات النقد. ثم يستخدمون جهاز تسجيل النقدية ، ويقومون بتحرير الشيكات أيضًا.
3. لا يمكن استخدام المحافظ الإلكترونية الأجنبية على الإطلاق دون ربط حساب مصرفي
يمكن أن يكون نظام الدفع الذي تم تسجيل محفظتك فيه روسيًا أو أجنبيًا. ولم ينتبه لها أحد من قبل. لكن كل شيء تغير في عام 2021القانون الاتحادي المؤرخ 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة".
لا يزال من الممكن استخدام محافظ العملات الأجنبية في روسيا. لكن بدون قيود ، سُمح باستخدامها من قبل الأفراد فقط للاحتياجات المنزلية - يشترى شيء ما في متجر أجنبي عبر الإنترنت ، أرسل الأموال أو استلمها. ولكن لأغراض تجارية ، هذا لن ينجح. لا يمكنك استخدام محفظة أجنبية:
- قبول المدفوعات مقابل السلع والخدمات ؛
- القيام بأنشطة التجارة الخارجية ؛
- إقراض واستلام الأموال بموجب الاتفاقيات ذات الصلة.
ينطبق ما ورد أعلاه أيضًا على الأفراد ، بما في ذلك أولئك الذين يعملون لحسابهم الخاص أو SPو الشركات. للقيام بذلك ، تحتاج إلى إصدار بطاقة مصرفية وفقًا لقواعد نظام الدفع. ثم تكون هذه الخيارات "غير مؤمنة".
هناك نقطتان مهمتان أولاً ، يتعلق الابتكار بالمقيمين الضريبيين ، أي أولئك الذين يقضون 183 يومًا أو أكثر سنويًا في البلاد. مواطني الاتحاد الروسي الذين يعيشون في الخارج بشكل دائم ، هذا لا ينطبق. ثانيًا ، فتحت بعض أنظمة الدفع الأجنبية بالفعل مكاتب تمثيلية في روسيا. وإذا كانت المحفظة متاحة في فرع محلي ، أي أنه تم إبرام اتفاقية مع كيان قانوني روسي ، فإن القيود لا تنطبق أيضًا.
يمكن تغريم مخالفة القانون 75-100٪المادة 15.25 من القانون الإداري للاتحاد الروسي انتهاك تشريعات العملة الخاصة بالاتحاد الروسي وقوانين هيئات تنظيم العملة من مبلغ المعاملة غير القانونية.
4. بالنسبة للتحويلات التي تزيد عن 600 ألف إلى المحافظ الإلكترونية الأجنبية ، يجب عليك الإبلاغ
هذا ينطبق على المحافظ دون فتح حساب مصرفي لها. إذا تم استلام أكثر من 600 ألف روبل لهذا العام ، فهذا ضروريقرار حكومة الاتحاد الروسي المؤرخ 27 سبتمبر 2021 رقم 1618 "بشأن التعديلات على قرار الحكومة من الاتحاد الروسي المؤرخ 28 ديسمبر 2005 رقم 819 وقرار حكومة الاتحاد الروسي المؤرخ 12 ديسمبر 2015 رقم 1365 " تقرير لمكتب الضرائب.
إذا تم تجاوز الحد ، يجب على الأفراد ، بما في ذلك أصحاب الأعمال الحرة والأفرادمرسوم حكومة الاتحاد الروسي المؤرخ 28 ديسمبر 2005 رقم 819 "بشأن الموافقة على قواعد التقديم من قبل الكيانات القانونية المقيمة ورجال الأعمال الأفراد المقيمين السلطات الضريبية لتقارير التدفقات النقدية والأصول المالية الأخرى على الحسابات (الودائع) لدى البنوك ومؤسسات السوق المالية الأخرى الموجودة بالخارج أراضي الاتحاد الروسي ، وعلى التحويلات المالية دون فتح حساب مصرفي باستخدام وسائل الدفع الإلكترونية التي يوفرها الموردون الأجانب خدمات الدفع " تقديم المستندات قبل 1 يوليو من العام التالي للسنة المشمولة بالتقرير. أي ، على سبيل المثال ، يمكن الإبلاغ عن حوالي 600 ألف روبل في المحفظة في عام 2021 إلى دائرة الضرائب الفيدرالية في الأشهر الستة الأولى من عام 2022. يجب على الكيانات القانونية تقديم تقرير في غضون 30 يومًا بعد نهاية ربع السنة الذي تجاوز فيه رصيد المحفظة القيمة النهائية. وبعد ذلك ، بحلول نهاية العام ، قم بإعداد تقرير عن كل ربع سنة لاحق.
الأموال في محافظ مختلفة ليست تراكمية. إذا كان لديك العديد منهم وكان هناك أقل من 600 ألف منهم ، فلا داعي للإبلاغ. ولكن إذا كنت مضطرًا للقيام بذلك ، ولكن لا تسلم المستندات ، فيمكن تغريمهم بنسبة 20-40٪المادة 15.25 من القانون الإداري للاتحاد الروسي انتهاك تشريعات العملة الخاصة بالاتحاد الروسي وقوانين هيئات تنظيم العملة المبلغ المستلم على المحفظة في الفترة المشمولة بالتقرير.
اقرأ أيضا🧐
- كيفية حماية البطاقة المصرفية من المحتالين
- من يحتاج إلى الإنترنت ولماذا
- كل شيء يتعلق بالمدفوعات عبر الإنترنت: ما هو وكيف يعمل ولمن هو
أكتب لـ Lifehacker عن المال والقانون والحقوق ، الأشياء التي تساعد على العيش بشكل أسهل وأفضل وأكثر متعة. وبالطبع ، أتحقق من النصيحة بنفسي: أحصل على خصومات ضريبية ، وأقدم إقرارات ضريبية عبر الإنترنت ، وسددت قرضي العقاري قبل الموعد المحدد وأجبرت البريد على العثور على الحزمة الخاصة بي.
10 منتجات يمكنك شراؤها بشكل مربح من بيع تصفية الشتاء من AliExpress
لأخت لديها العديد من الأطفال ، وجدة تقدمية وصديقة انطوائية: 4 أفكار لهدية تكنولوجية تسعد أي شخص